AML
AML – co to jest?
Skrót AML pochodzi od angielskiego Anti-Money Laundering, czyli przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. W polskim porządku prawnym AML to nie tylko obowiązek, ale też cały system prawny i operacyjny, który ma uniemożliwić pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu.
Dlaczego AML jest tak ważne?
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy to proces identyfikacji podejrzanych transakcji, które mogą wskazywać na próbę wprowadzenia środków z przestępstwa do legalnego obiegu. AML to kompleksowa odpowiedź prawna i technologiczna na jedno z najpoważniejszych zagrożeń dla systemu finansowego.
Ustawa AML - podstawy prawne i obowiązki
Podstawą działań AML jest ustawa z dnia 1 marca 2018 r. Ustawa ta stanowi część większego systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu, związanego z międzynarodowymi standardami i zaleceniami. W marcu 2018 roku wprowadzono nowelizację, która rozszerzyła obowiązki związane z procedurami AML, zwłaszcza w odniesieniu do beneficjenta rzeczywistego.
Ustawa o AML reguluje obowiązki instytucji obowiązanych, takich jak:
- banki,
- biura rachunkowe,
- doradcy podatkowi,
- notariusze,
- pośrednicy w obrocie nieruchoościami.
Ustawa ta wprowadza obowiązek stosowania środków bezpieczeństwa finansowego oraz prowadzenia oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Przedsiębiorca musi wdrożyć wewnętrzne procedury AML, szkolić pracowników oraz zgłaszać podejrzane transakcje do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.
Czym jest procedura AML i co powinna zawierać?
Wewnętrzna procedura AML to zestaw działań, które mają zapewnić zgodność z przepisami ustawy AML. Procedura AML polega m.in. na:
- identyfikacji klienta i weryfikacji jego tożsamości,
- ocenie ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania,
- bieżącym monitorowaniu stosunków gospodarczych,
- stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego,
- dokumentowaniu i archiwizowaniu danych.
Wdrożenie AML oznacza także przypisanie obowiązków odpowiednim pracownikom, często określanym jako obowiązani do stosowania procedur AML. Może to być np. inspektor informacji finansowej.
Procedura AML może również obejmować umowy zawarte pomiędzy podmiotami uczestniczącymi w transakcjach wysokiego ryzyka. W praktyce, obowiązane instytucje mogą zajmować się monitorowaniem zgodności z polityką AML, a także wdrażać działania zapobiegające przestępstwom związanym z praniem pieniędzy.
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy - jak działa?
System AML działa na kilku poziomach:
01. Identyfikacja klienta i ocena ryzyka.
02.Analiza transakcji i wykrywanie nieprawidłowości.
03.Zgłaszanie i dokumentowanie transakcji podejrzanych.
Działania te mają zapobiec przestępczości finansowej i chronić firmę przed sankcjami.
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu związanego z działalnością przestępczą to nie tylko wymóg prawny, ale realna odpowiedzialność każdego podmiotu obowiązanego. Właściwe wdrożenie procedury AML może uniemożliwić pranie pieniędzy i finansowanie działań terrorystycznych, a także uchronić firmę przed poważnymi sankcjami.
Kto musi stosować AML?
Zgodnie z ustawą AML, przepisy obowiązują m.in.:
- banki i instytucje finansowe,
- biura rachunkowe,
- doradców podatkowych,
- kancelarie prawne i notarialne,
- firmy obsługujące waluty wirtualne.
Dla wielu firm, szczególnie w branży rachunkowej, AML stało się kluczowym elementem codziennej pracy. AML dla biur rachunkowych to dziś standard – nie tylko w zakresie procedur, ale i stosowania narzędzi technologicznych do monitorowania transakcji i oceny ryzyka.
Ocena ryzyka i środki bezpieczeństwa
Podstawowym obowiązkiem podmiotów obowiązanych jest przeprowadzanie oceny ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. W tym celu wykorzystuje się dane o kliencie, jego działalności, rodzaju transakcji oraz kraju pochodzenia.
Na tej podstawie stosuje się odpowiednie środki bezpieczeństwa finansowego. Wysoki poziom ryzyka wymaga szczególnych środków ostrożności, w tym pogłębionej weryfikacji i częstszego monitorowania stosunków gospodarczych. Instytucje obowiązane muszą także dokonywać regularnych przeglądów ryzyka i dostosowywać swoje procedury AML.
Sankcje za naruszenie przepisów AML
Nieprzestrzeganie przepisów AML może prowadzić do:
- kar finansowych,
- cofnięcia koncesji,
- odpowiedzialności karnej.
Przykładowo, brak zgłoszenia transakcji podejrzanej lub niewdrożenie wewnętrznej procedury AML może zostać uznane za naruszenie przepisów AML.
Wdrożenie AML w Twojej firmie
Dla przedsiębiorcy wdrożenie AML to:
- zgodność z przepisami,
- zwiększenie transparentności,
- budowanie zaufania klientów,
- ograniczenie ryzyka finansowego i prawnego.
AML to również przewaga konkurencyjna w branży.
Rola technologii w AML
Nowoczesne technologie wspierają AML poprzez:
- automatyzację oceny ryzyka,
- algorytmy wykrywające podejrzane transakcje,
- narzędzia do weryfikacji tożsamości.
Wykorzystanie takich rozwiązań znacząco zwiększa efektywność działań w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Dla wielu instytucji oznacza to konieczność stopniowej integracji systemów informatycznych z procesami operacyjnymi, co ułatwia spełnienie wymogów ustawy z 2018 roku i pozwala szybciej reagować na potencjalne zagrożenia.
AML jako element strategii bezpieczeństwa
Wdrażanie AML to część szerszej strategii zarządzania ryzykiem. Może to znaczyć konieczność przeprojektowania wewnętrznych procesów, zaktualizowania umów z kontrahentami, a także cyklicznego szkolenia pracowników. Ustawa z 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy wskazuje, że obowiązki te są powtarzalne i wymagają bieżącego monitoringu. Traktując AML jako element bezpieczeństwa korporacyjnego, firmy mogą lepiej przygotować się na kontrole i unikać kosztownych błędów.
Świadczymy wyłącznie usługi eksperckie
Wdrożenie AML w praktyce obejmuje:
Wdrożenie AML w praktyce obejmuje:
- ocenę ryzyka,
- tworzenie wewnętrznych procedur AML,
- szkolenia pracowników,
- prowadzenie rejestrów transakcji,
- współpracę z instytucjami nadzorczymi.
Driven Legal wspiera firmy – w tym biura rachunkowe – w całym procesie wdrożenia AML: od audytu zgodności, przez opracowanie dokumentacji, aż po narzędzia technologiczne wspierające stosowanie przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy.
Masz pytania?
Oto odpowiedzi.
Jakie są konsekwencje braku wdrożenia AML?
Naruszenie przepisów może skutkować karami finansowymi, cofnięciem koncesji lub odpowiedzialnością karną.
Czy każda firma musi mieć procedurę AML?
Nie każda, ale jeśli jesteś instytucją obowiązaną, procedura AML jest obowiązkowa. Driven Legal pomoże ustalić, czy Twoja działalność podlega ustawie.
Czy AML to jednorazowy obowiązek?
Nie. AML to proces ciągły – wymaga regularnej oceny ryzyka, aktualizacji procedur i szkoleń pracowników.
Jakie są pierwsze kroki we wdrożeniu AML?
Najpierw należy przeprowadzić ocenę ryzyka i opracować wewnętrzną procedurę zgodną z ustawą. Niezbędne jest również wyznaczenie osoby odpowiedzialnej oraz przeszkolenie zespołu.
Czy technologia jest niezbędna w AML?
Nie jest obowiązkowa, ale znacząco usprawnia analizę danych, wykrywanie ryzyk i prowadzenie dokumentacji – zwłaszcza w firmach obsługujących wielu klientów.
Jak długo trzeba przechowywać dokumentację AML?
Wymogi ustawowe przewidują przechowywanie dokumentów i danych przez 5 lat od zakończenia relacji z klientem lub transakcji.
Jak często trzeba przeprowadzać szkolenia z AML?
Zalecana jest regularność – najczęściej raz do roku lub przy zmianach przepisów. Szkolenie powinno być dostosowane do stanowisk i zakresu obowiązków.
Jakie technologie wspierają AML?
Systemy monitorowania transakcji, weryfikacji tożsamości, automatycznej oceny ryzyka, rejestry transakcji oraz integracje z bazami danych.
Czy Driven Legal zapewnia tylko dokumentację?
Nie – oferujemy pełne wsparcie: od analizy i opracowania procedur po szkolenia i narzędzia technologiczne.
Co odróżnia Driven Legal od innych dostawców usług AML?
Łączymy znajomość prawa z doświadczeniem we wdrażaniu systemów informatycznych – zapewniamy nie tylko zgodność, ale też praktyczną użyteczność procedur.
AML
AML to obowiązek prawny, ale też narzędzie budowania wiarygodności i bezpieczeństwa firmy. W czasach cyfryzacji warto inwestować w procedury i technologie, które zapewnią skuteczne przestrzeganie przepisów.
Driven Legal oferuje kompleksowe wsparcie AML – od analizy prawnej po nowoczesne systemy IT. Chcesz wdrożyć AML zgodnie z przepisami i bez ryzyka? Skontaktuj się z Driven Legal – zbuduj z nami bezpieczny system compliance.